熱門:

2023年1月14日

李澄幸 理財方略

海外置業活用壽險添保障

有銀行上月發表一份關於中產階級的研究報告,顯示港人普遍認為,香港中產階級需要有590萬元個人流動資產,受訪者中有三分之一計劃送子女到海外升學,首選地點是英國。另外,四分之一受訪者有興趣於未來2至3年於海外置業,首選地點同樣是英國。

可用於「對沖」遺產稅

這個研究的結果也符合筆者的觀察,特別是打算送子女到外地的父母,不單止為子女在學業上鋪路,連物業都會及早準備,甚至已預計子女會在外地生活,自己跟隨移居也有個住處。不過,落實上述的升學及移居計劃,從有意及早置業開始,已經面對一系列潛在的理財問題。

海外置業已是香港中產家庭的標記,只要在外地買樓,便要開始面對外地的法規和稅制。以在英國置業為例,假設要買入一個價值500萬港元的物業,折合約53萬英鎊,由於已超過英國當地的遺產稅免稅額,即32.5萬英鎊,萬一物業持有人離世,已經有潛在的遺產稅負擔。

所謂「留愛不留債」,稅債也是債的一種。所幸要應對也很簡單,準備一份人壽保險即可,通常都會選擇終身壽險,倘若意外離開,也可以為家人送上一筆現金,自然不怕沒有現金繳交遺產稅的問題,也能夠有「對沖」的作用。此外,終身壽險具儲蓄及分紅,未來亦可用作退休之用,一舉兩得。

然而,準備一份人壽保險也不是一勞永逸的,因為這筆債可能每年都有所變化。有別於在香港置業,最主要的債是按揭,一般來說按揭貸款結欠是逐年下降的,在外地買物業則要考慮遺產稅等新問題,但遺產稅是隨時有機會按年上升。理由相當簡單,因為只要物業價格漲升,遺產稅負擔自然也會增加。所以,最理想的情況是要定期檢視整體的資產和財務狀況,甚至加大人壽保險。

另外,就是滙率問題。以英國為例,交稅是以英鎊繳付,換言之只要英鎊兌港元升值,對於香港人來說就等同加稅。

留意滙率變化增負擔

舉一個簡單的例子說明,陳先生於2022年9月份,在英鎊兌港元約8.4的水平買入英國一個物業,市值60萬英鎊,付出的成本約500萬港元,潛在的遺產稅負擔約11萬英鎊,當時折合約92萬港元。事隔3個月,英鎊兌港元漲至約9.4的水平,假設該物業仍是60萬英鎊,潛在的遺產稅負擔依然是約11萬英鎊,不過在香港家庭的眼中,由於滙率的變化,物業已有錢賺,且遺產稅的潛在負擔亦同時上升,由折合約92萬港元增加至約104萬港元。

故此,建議每年要檢視一次人壽保險,如果潛在遺產稅的負擔上升,如何處理好呢?

現時金融科技愈來愈發達,網上投保也更容易及流行,特別是沒有儲蓄成份的定期壽險,不失為一個快速填補保障缺口的良好工具。由於沒有儲蓄成份,保費的成本較為便宜,值得有意移居、送小朋友到外地讀書兼移居或先置業未來才考慮移居的人士留意。

最後,本文以英國為例,但其思路普遍適用於有海外物業的人士,本欄於日後將進一步介紹比較少人留意的定期壽險的應用。

作者為CFP認可財務策劃師,曾任香港財務策劃師學會主席。他為《信報》/信網撰文,分享移民理財觀點。

 

訂戶登入

回上

信報簡介 | 服務條款 | 私隱條款 | 免責聲明 | 廣告查詢 | 加入信報 | 聯絡信報

股票及指數資料由財經智珠網有限公司提供。期貨指數資料由天滙財經有限公司提供。外滙及黃金報價由路透社提供。

本網站的內容概不構成任何投資意見,本網站內容亦並非就任何個別投資者的特定投資目標、財務狀況及個別需要而編製。投資者不應只按本網站內容進行投資。在作出任何投資決定前,投資者應考慮產品的特點、其本身的投資目標、可承受的風險程度及其他因素,並適當地尋求獨立的財務及專業意見。本網站及其資訊供應商竭力提供準確而可靠的資料,但並不保證資料絕對無誤,資料如有錯漏而令閣下蒙受損失,本公司概不負責。

You are currently at: www.hkej.com
Skip This Ads