及早加碼供款填補退休儲備缺口

報章不時出現「退休儲備缺口」、「退休儲備要數百萬元」等引人注目的標題，那麼到底退休儲備要多少？打工仔報稅時有關強積金供款的扣稅又如何處理？本文將為各位拆解。

認真檢視強積金組合

根據「AIA理想退休生活調查」顯示，香港在職人士的理想退休儲備金額為382.6萬元（中位數），惟有67%受訪者退休儲備不足，缺口高達230萬元（中位數）。雖然實際上退休需要多少儲備因人而異，不過打工仔在規劃退休儲備前，也應先評估自己的退休開支，認清目標，才能作出最合適的退休保障部署。

坊間不少網站都設有退休儲備計算機，大家可按個人目標退休年齡、對退休生活期望、通脹預測等，估算自己的退休需要，再與預期退休儲備比較，推算「退休儲備缺口」。確立目標後就要落實執行計劃，大家不妨從強積金入手。不少人認為強積金是數十年後的事情，對此不太上心，既不了解其投資組合，亦沒有定期檢視強積金回報。踏入下半年，筆者鼓勵大家下定決心，戒掉「愛理不理」的心態，開始認真檢視強積金投資組合是否符合目標，並適時調配。

可選TVC 須保存至65歲

單靠強制性供款未必完全儲到足夠的退休儲備，最直接做法就是及早加碼儲蓄投資，如運用強積金可扣稅自願性供款（簡稱TVC），收窄退休儲備缺口。截至今年3月底，TVC賬戶數目有6.2萬個，按年升約17%，可見愈來愈多成員利用此理財工具，以加強退休保障。TVC具備相當高靈活度，供款人可因應個人情況，隨時調整供款金額及供款模式，大家不妨留意。有一點要補充，TVC須保存至65歲才可提取（符合法例訂明的特定情況除外），不能提早領回。

除了加碼儲蓄投資、為財富增值，同時也要做好節流，不少人會選擇從慳稅方面入手。提提大家，報稅時別忘了申報強積金供款及TVC供款，長遠或會節省一筆不俗的稅款！現時僱員可就強積金計劃的強制性供款申請扣稅，每年上限1.8萬元；此外，TVC賬戶持有人可在薪俸稅或個人入息課稅享稅務扣減優惠，扣稅上限為每年6萬元。大家還要留意，此上限為TVC和合資格延期年金保費的合計上限。

為應對退休儲備缺口，踏入2022年下半年，筆者鼓勵大家坐言起行，及早進行退休規劃及積極管理強積金，向無憂未來邁步向前。

作者為友邦香港及澳門首席企業業務總監。她為《信報》/信網撰文，分享強積金及理財見解。