2018年6月11日

馮培漳 計論短長

近鄉情更怯 不敢問來人

有意退隱多時了。但一想到何時開始時，又不免猶猶疑疑，下不了決心。大概會計師的剩餘價值還有可觀之處，一時仍難割捨？

一位相識於「微時」之好友終於作出了選擇：退隱去也，寫字樓難得賣了個好價錢，生意不做也罷，人員依章遣散，誰不欠誰，皆大歡喜。此君入籍於一個人權保障甚佳之國。容許某類國民每年可在本國境外停留不少於183日，藉此免於繳納全球徵稅。

退休離不開錢財

因是之故，此君仍在一定時間內，周圍嘆世界後仍有回港樂聚的機會。他給筆者的臨別贈言是：「搏殺少D，享受多D！」鬼唔知咩！我夠識講咯。粵語有云：「有頭毛者邊個想做癩痢！」左看看收入，右看看支出，為何總是入不敷支？再環顧家庭成員中誰最有market demand。老頭雖已老，仍需管食飯。「退休」二字掛在口唇邊已是多年。總是拿得起，放不下。

此君的兩個兒子大有學問，有僱主追住請，多過自己去求職，當然不可同日而語。

李白詩云：「棄我去者，昨日之日不可留；亂我心者，今日之日多煩憂。」以筆者之見，前一句當是指轉換auditor之人對我們生計的影響。後一句則是指無日無之的各類standards對我們操作環境之難為。不如趁現在生意淡薄，胡亂吹吹水，看看退休需有什麼準備吧。

先看退休的「退」字，是一隻「艇」和一個「艮」。前者不需作什麼解釋。後面的「艮」字可有甚多意義。此字可讀如「靳」，是八卦的其中一卦，作山解。也可作「銀」字的簡體。山是土堆成的。即是說退休者，需有艇有艮，艮是土，也是財，推論之當非磚頭莫屬？艮亦有「止」之意。老人者，時不我與，應知所止，不要凡事皆指手畫腳了。

其實講來講去，離不開錢財。錢財可以是現金，也可以是現金represent的財物如存款、保險金、黃金、貨幣、債券、股票、磚頭等。如何把錢財布成一局，樣樣都有？話就易，有限的錢財，樣樣滲D，很快便清塘了。不如按照自己的實際情況，再加上對前景的認識，來個沙盤推演。

現金錢財是要的，但不可儲太多，因為不能為人產生錢財之再生機會，頂多賺點利息，微不足道之至。表面上儲現錢無損失，但計計通脹，襟計之至也。按電視新聞所見，劏房的房租及水電費等年年都加。無投資損失者，一樣睇住錢銀唔見使也。

即使是揸點外幣也無分別，有投資高手對筆者說：銀紙、股票都是印出來的，要幾多印幾多！黃金則不。所以，portfolio中不可沒有黃金。買黃金應是揸實金，金條或金珠皆可。不要揸紙黃金，否則也是掉入了上稱的「你要多少印多少」之類別也。

年金計劃有改善之處

如能afford得起，揸點磚頭最為妥當，大小不拘，樓齡不計。如嫌三嫌四不肯落踏，總有一天後悔莫及。有人告訴筆者說，某君在銅鑼灣買入了一個劏房收租，真唔真？平時交往中，也可知此君是個有學識之人，不是對法例常識一無所知之輩也。除非劏房有契，否則難有保障。一如近日報上所見，港人貪便宜到內地買「小產權房」一樣，買家從價格超平中已可看出當中有古怪，仍然瞓身去，想是港澳同胞的身份會令地方政府買你怕，必為你取回本錢？即使最後可取回本錢，中間忍受的驚濤駭浪也是自己攞嚟了吧？

近日政府猛推「年金」（Annuity），譽之為「自製長糧」。筆者多年來也一直提倡，並不斷介紹別人買入，但此計劃仍有改善的地方。市面的年金計劃多以年期為賣點，例如上稱之某君買的是15年，由2019年起計，每個月取一筆錢，慳慳地也可夠使夠用。但是15年快到尾了，老人家仍然生生猛猛，錢快用光了，怎麼辦？

似乎應改動一下那個老人什麼的高齡津貼計劃，容許老人在，say已達八十之後，不作資產審查的情況下每月收一筆特惠金，攞到去世為止。如果不如此想，老人家在捉襟見肘的情況下，不知如何過埋收尾幾年，剛巧有專門欺騙老人之騙徒出現，很容易被騙去錢財。老人一無所有了，難道政府可以置諸不理？反正也是用公帑來解決，早點把事情想在前頭不是更好？

老人家不敢問來人是怕被人嘲笑不懂，但今日退休產品市面多的是，同齡中有可談得心腹事者不妨多作交流，不要買錯。以保險產品為例，買入是等價，賣出是只給你一個surrender value，幾乎等於無！「這是最後的鬥爭」，豈容忽視？

作者為香港執業會計師

 

下一篇：	連港姐后冠也賣掉
上一篇：	應容許街頭文化藝術表演