2023-03-18 00:00

理財方略 余碩衡

選購年金三部曲 退休策劃繁變簡

如欲在退休後享受充裕自在生活，維持穩定現金流是不可或缺一環。在此背景下，香港政府近年推出可扣稅「合資格延期年金保單」（QDAP），亦即扣稅年金，成為市場上最受歡迎的理財產品之一。鑑於產品複雜性，筆者提供扣稅年金三部曲，讓讀者更有效選擇合適計劃，自製長俸，享受退休生活。 謹慎審視「內在回報率」 一、先計算能不能用年金的免稅額省稅。扣稅年金最大特點在於，提供高達6萬元免稅額。因此，在考慮是否購買扣稅年金前，必先計算個人應繳稅款及可扣除的免稅額，從而確定可節省多少稅款。以最高稅率17%計算，每年可省稅高達1.02萬元。筆者建議可使用稅務局提供的「稅款計算機」確定個人應繳額，並再次檢視是否有必要購買 ...

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